Есептелген ақша қаражаттарының таза қозғалысы және оның жеткіліктілігі факторы ретінде

ол қаржылық көрсеткіштерін талдау қажет болған кезде, экономистер ақша қаражаттарының таза қозғалысы сияқты затты пайдаланыңыз. непрофессионала түсіндірместен терминологиясын түсіну қиын. Сондықтан, мәселе арнайы жарықтандыру талап етеді.

Есепті кезеңнің соңында, қолма-қол ақша ағыны оқулары мен жұмсалған қолма-қол ақшамен арасындағы айырма қосылады өндірістік компанияның немесе ұйымның, есептеу. бизнестің қолма-қол ақша қажеттіліктерін қанағаттандыру кейін компаниясымен қалады, сондықтан барлық деп аталатын қорлар: қолма-қол ақша ағыны мынадай анықтамасы онда тұжырымдамасын түсіндіру түсіндіру мақсатында, ол арнайы экономикалық сөздіктер үшін қолдануға болады. - компания өзінің капиталы немесе инвестиция қалыптастыру үшін пайдаланады қолма-қол ақша жалпы сомасы ақша қаражаттарының таза ағыны: Біз келесі анықтамасын тұжырымдауға болады.

ақша қаражаттарының таза ағыны есептеу әдістері кіріс және жұмсалған бақылау үшін кәсіпорындарда қаржылық бөлімшесі болып табылады ақша. Ол компанияның қаржылық тепе-сәйкестігіне қажет. Сандық нәтижелері ақша қаражаттарының таза ағыны оң және теріс ақша ағыны арасындағы айырма тұрады. жақсы компанияға ақша қаражаттарының қозғалысы сомасы болып табылады, ол компанияның негізгі қызметін түсімдер, сондай-ақ инвестициялық немесе қаржы қызметінен болуы мүмкін. теріс ақша ағыны жұмсауға қолма-қол ақша сомасы болып табылады.

Кәсіпорынның Нәтижесінде ақша ағымдары, тұтастай алғанда, жалпы суретті береді.

пайда компанияның негізгі нысаны өндіруге байланысты өзінің қызметі болып табылады, және қаражаттың нәтижесінде алынған тауарларды немесе қызметтерді сатудан түскен табыс болып табылады. қызметінің негізгі бағыттары бойынша қазір жұмсалады Қаржы сатып алу болып табылады шикізат, қызметкерлерге жалақы, жеткізушілер және басқаларға төлемдер.

Кәсіпорынның инвестициялық қызметі үшін ұзақ мерзімді активтерді сатып алу немесе сату кіреді. Кіріс қолма-қол ақша ағыны үшін бағалы қағаздар бойынша келіп дивидендтер мен сыйақылар, акцияларды жатқызуға болады. Шығындар, пайдалану құқығы жұмыс істеуге меншіктік құқықтарын, материалдық емес активтер мен лицензияларды сатып алу кіреді жер. Яғни шығыс ақша ағындары жұмсайды және болашақта пайда жасай аласыз ресурстар инвестиция болады табылады.

Компанияның негізгі қаржылық көрсеткіштердің таза қолма-қол ақша ағыны, ол тұрақты және табысты қалай көрсетеді.

коэффициенті әдісін пайдалана отырып, ақша ағындарын талдау. Ол сізге назарға жоспарланған олардың ауытқу деңгейін алуға мүмкіндік беретін тиімділігі, көрсеткіштердің қаражатын пайдалану ұйымдастыру. әдісі коммерциялық немесе өндірістік ұйымның ақша қаражатының қозғалысы қалыптасуына әсер теріс және оң үрдістерді екі анықтайды. Басшылары дұрыс кәсіпорынның қызметін реттеуге және оны оңтайландыру осы көрсеткіштерді білу маңызды болып табылады.

Кезде ақша ағындарын талдау, коэффициенті жеткіліктілік таза қолма-қол ақша ағыны қарастыру. бұл көрсеткішті есептеу үшін, ол үшін ақша қаражаттарының таза ағыны коэффициентін анықтау қажет Есепті кезеңде несиелер бойынша төлемдер сомасына (қысқа мерзімді және ұзақ мерзімді екі), ағымдағы материалдық активтер есеп кезеңі қалдықтардың дивидендтер мен өсуін ақылы.

Қолданыстағы кәсіпорын ақша қаражаттарының қозғалысы туралы тиімділігін көрсететін коэффициенті қолданылатын жиынтық шарасын белгіленсін. Бұл әрекетті орындау үшін, есепті кезең ішінде жұмсалған қорларына ақша қаражаттарының таза ағыны болып табылатын үлесін табу.

кәсіпорынның қаржылық қызметінің қатынасы талдау бар және арнайы формула бойынша есептеледі басқа метрикалар. Бұл қайта инвестициялау қарқыны, өтімділігін қолма-қол ақша ағыны және басқаларды қамтиды. Олардың барлығы динамикасын зерделеу ынталандырылады.